Ngày 20-11, theo nguồn tin, Cơ quan Cảnh sát điều tra Bộ Công an ban hành kết luận điều tra bổ sung, chuyển hồ sơ sang Viện Kiểm sát nhân dân (VKSND) tối cao đề nghị truy tố 60 bị can trong vụ án liên quan đến Công ty CP Phát triển Nhà Thủ Đức (Thuduc House), Cục Thuế TP HCM và các đơn vị liên quan.
Bà Nguyễn Thị Bích Hạnh, Phó Cục trưởng Cục Thuế TP HCM, thời điểm chưa bị khởi tố. Ảnh: NLĐO
Theo đó, 60 bị can bị đề nghị truy tố với 9 tội danh gồm: Buôn lậu; Vận chuyển trái phép hàng hóa tiền tệ qua biên giới; Lừa đảo chiếm đoạt tài sản; Nhận hối lộ; Sản xuất, buôn bán hàng giả; Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng; Thiếu trách nhiệm gây hậu quả nghiêm trọng...
Trong số 60 bị can, có 17 người là lãnh đạo, cán bộ của Cục Thuế TP HCM như các ông, bà: Nguyễn Thị Bích Hạnh, phó cục trưởng; Phạm Minh Tuấn, cựu trưởng phòng Kê khai kế toán thuế; Cao Văn Tỵ, trưởng phòng Thanh tra kiểm tra thuế số 5; Nguyễn Xuân Thắng, trưởng phòng Kiểm tra nội bộ; Đào Thị Nga, cán bộ Chi cục Thuế quận 1; Nguyễn Phương Nam, cán bộ Chi cục thuế quận 3; Ngô Huỳnh Luỹ, cán bộ Chi cục thuế quận 5...
Ngoài ra, bị can Trần Hoàn Tiên, Giám đốc Công ty MEGA E&T VN, bị đề nghị truy tố về tội Vận chuyển trái phép hàng hóa tiền tệ qua biên giới; Lừa đảo chiếm đoạt tài sản; Lê Đình Trúc, Chủ tịch Hội đồng thành viên Công ty TNHH Kế toán và Kiểm toán Phương Nam, bị đề nghị truy tố về hành vi Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng.
Theo kết luận điều tra, từ năm 2017 đến 2019, Trịnh Tiến Dũng (đã bỏ trốn) điều hành nhiều doanh nghiệp trong và ngoài nước để lập hồ sơ mua bán lòng vòng, xuất nhập khẩu hàng hóa linh kiện điện tử. Sau khi làm thủ tục xuất khẩu linh kiện điện tử đi Mỹ, Campuchia, UAE, Singapore, thông qua các đầu mối trung gian, Dũng cho tổ chức lập hồ sơ hoàn thuế giá trị gia tăng (GTGT) để chiếm đoạt tiền của Nhà nước.
Tiếp theo đó, từ tháng 2-2018 đến tháng 6-2019, Dũng chỉ đạo cấp dưới móc nối với cán bộ, lãnh đạo Công ty Nhà Thủ Đức (Thuduc House) để lập, ký 334 hợp đồng kinh tế với 8 công ty nước ngoài. Tổng giá trị các lô hàng xuất khẩu là hơn 158 triệu USD (hơn 3.600 tỉ đồng), thuế GTGT hàng xuất khẩu bằng 0%.
Để hợp thức đầu vào, Thuduc House đã lập, ký 334 hợp đồng mua bán linh kiện điện tử trong nước với nhiều công ty với giá trị hơn 4.000 tỉ đồng, trong đó có 10% tiền thuế GTGT. Thuduc House sau đó lập 17 bộ hồ sơ gửi Cục Thuế TP HCM đề nghị hoàn thuế GTGT hơn 365 tỉ đồng.
Khi tiếp nhận hồ sơ, Cục Thuế TP HCM đã ban hành 17 quyết định hoàn thuế GTGT cho Thuduc House với tổng số tiền hơn 365 tỉ đồng.
Cơ quan điều tra còn xác định để xảy ra hành vi gian dối, lập hồ sơ khống để hoàn thuế GTGT còn có hành vi trái pháp luật về quản lý thuế của cán bộ Cục Thuế TP HCM trong việc kiểm tra, thanh tra, xét duyệt, quyết định hoàn thuế.
Các bị can tại Cục Thuế TP HCM đã không tuân thủ quy định của pháp luật về quản lý thuế, quy trình trong việc xét duyệt, thẩm định hoàn thuế GTGT. Nhóm cán bộ này còn không đối chiếu số liệu, không báo cáo dấu hiệu bất thường trong các bộ hồ sơ, không tổ chức thanh tra để phát hiện sai phạm. Các hành vi này dẫn đến việc hoàn thuế không đúng, gây thất thoát cho nhà nước hơn 365 tỉ đồng.
Trong đó, Cơ quan điều tra Bộ Công an xác định bị can Nguyễn Thị Bích Hạnh, Phó Cục trưởng Cục Thuế TP HCM, biết rõ hồ sơ hoàn thuế của Thuduc House có rủi ro, đã giao cho cấp dưới đề xuất kiểm tra song không chờ kết quả kiểm tra. Bị can này vẫn duyệt ký 11 quyết định hoàn thuế cho Thuduc House kỳ từ tháng 8-2018 đến tháng 6-2019.
Hành vi nêu trên của bị can Nguyễn Thị Bích Hạnh là cố ý thực hiện sai phạm trong việc, lãnh đạo, chỉ đạo, duyệt ký 15 phiếu đề xuất (và đề xuất bổ sung) hoàn thuế GTGT do Phòng Kê khai và Kế toán thuế trình; 15 phiếu thẩm định hồ sơ hoàn thuế GTGT (đồng ý đề xuất hoàn thuế) do Phòng Pháp chế trình; 15 quyết định hoàn thuế GTGT và 15 lệnh hoàn trả khoản thu ngân sách nhà nước cho Thuduc House hoàn trả trái quy định tổng số tiền hơn 331 tỉ đồng đối với các kỳ hoàn thuế từ tháng 4-2018 đến tháng 12-2018 và từ tháng 1-2019 đến tháng 6-2019.